臺灣證券交易所股份有限公司 公告
受文者:如行文單位
發文日期:中華民國94年3月21日
發文字號:台證交字第0940006497號
速別:速件
附件:證券商內部控制制度標準規範─內部控制制度修訂對照表
   證券商內部控制制度標準規範--內部稽核實施細則修訂對照表
   證券商內部控制制度標準規範--內部稽核實施細則修訂對照表
         證券股份有限公司業務及收入循環:自營(櫃檯債券)買賣決策查核明細表
   臺灣證券交易所股份有限公司「證券商營業處所場地及設備標準」部分條文修正對照表
   證券商內部控制制度標準規範─內部控制制度修訂對照表
   證券商內部控制制度標準規範--內部稽核實施細則修訂對照表
   證券商內部控制制度標準規範--內部稽核實施細則修訂對照表
         證券股份有限公司業務及收入循環:自營(集中有價證、櫃檯股票) 買賣決策查核明細表
         證券股份有限公司業務及收入循環:其他證券商兼營顧問業務查核明細表
   業 務 及 收 入 循 環:自 營 (集中有價證券、櫃檯股票)買賣決策查核工作底稿
   證券商內部控制制度標準規範─內部控制制度修訂對照表
   證券商內部控制制度標準規範─內部控制制度修訂對照表 主旨:為配合 主管機關開放證券商得兼營顧問業務及強化證券 商自營部門之管理,茲修正「證券商內部控制制度標準規 範」及本公司「證券商營業處所場地及設備標準」(如附 件),自即日起實施。 依據:行政院金融監督管理委員會94年3月11日金管證二字第 0940001141號函。 說明: 一、證券商自營部門之內部控制制度,請即依本次「證券商內 部控制制度標準規範」修正內容執行,並儘速報經董事會 追認。 二、證券商兼營顧問業務之內部控制制度,得俟申辦該業務前 再行修正。 正本:各證券商 副本:行政院金融監督管理委員會證券期貨局、行政院金融監督管理委員會檢查局、財團法 人中華民國證券櫃檯買賣中心、中華民國證券商業同業公會、臺灣證券集中保管股份有限公 司、博仲法律事務所、法源資訊股份有限公司、本公司上市部、交易部、稽核室(均含附件)