臺灣證券交易所股份有限公司 函
受文者:如行文單位
發文日期:中華民國94年6月28日
發文字號:台證稽字第0940300398號
速別:最速件
密等及解密條件或保密期限:普通
附件:查核分支機構內部稽核作業評核表
   查核分公司內部稽核作業工作底稿(一)
   查核分公司內部稽核作業工作底稿(二-1)
   查核分公司內部稽核作業工作底稿(二-2)
   查核分公司內部稽核作業工作底稿(二-3)
   查核分公司內部稽核作業工作底稿(二-4)
主旨:為配合本(94)年證券商內部控制制度修正內容,有關  貴證券商查核分支機構內部稽核作業,請自94年7月份 起依修正後評核表(如附件)辦理,請 查照。 說明:所檢附之證券商「查核分支機構內部稽核作業評核表」( 含工作底稿)係最低查核標準, 貴證券商如認為不足, 請自行增列查核項目。 正本:各證券商 副本:行政院金融監督管理委員會證券期貨局、行政院金融監督管理委員會檢查局、財團法 人中華民國證券櫃檯買賣中心、中華民國證券商業同業公會、臺灣證券集中保管股份有限公 司、法源資訊股份有限公司、本公司交易部(均含附件) 本案依分層負責規定授權部室主管判發